Las empresas familiares son aquellas organizaciones comerciales o corporativas que pertenecen, son controladas y gestionadas por una familia. Tienen un valor importantísimo en el sector económico al ser, con datos de El País, las que producen entre el 70% y 90% del PIB mundial y, por ende, quienes tienen entre el 50% y 80% de los puestos de trabajo en el mundo.

Aunque es sabido que menos de un tercio de dichas empresas sobreviven al paso de una primera a una segunda generación, aquellas que lo han logrado ha sido a través de una dinámica especial: El Family Governance.

 Este término se refiere a las estructuras y los procesos que las familias utilizan para organizar y guiar sus relaciones con la empresa. Cuando la estructura está bien diseñada, el impacto es sumamente positivo.

Este enfoque es fundamental en la actualidad, pues le permite a las familias desarrollar e implementar estrategias para diversificar y gestionar el riesgo, y proteger los activos que tanto han trabajado para acumular. No tener un plan establecido puede ser catastrófico para la familia de un cliente, tanto emocional como financieramente. Y no tiene que ser así, cuando es posible tener una estructura como el Family Governance, así como el respaldo de expertos en el sector cuyo principal valor es dar confiabilidad y seguridad.

Entre los grandes logros del Family Governance destacan el:

• generar una familia empresaria más fuerte y consolidada al contar con el consenso de sus integrantes
• ayudar en la planeación de futuras posesiones y ejercitaciones del poder patrimonial,
• permitir la planificación del rol de los miembros de la familia en la empresa,
• colaborar en la creación de métodos seguros para la administración de la riqueza,
• ayudar a obtener el apoyo necesario para profesionalizar la empresa y
• reducir conflictos y fortalecer las relaciones empresario-familiares.

Es justamente en estas cuestiones donde radica la diferencia entre empresas que hacen negocios y verdaderas empresas lideradas por familias que trascienden generaciones. La flexibilidad para adaptarse a los cambios, la conservación de la historia, tradiciones y valores familiares, el tener políticas reflexivas sobre la compensación, el propósito de los beneficios, las responsabilidades, la propiedad presente y futura así como también la disposición de sus miembros a la rendición de cuentas son puntos claves y transversales para la perduración de la empresa a través de distintas generaciones.

Hay muchas cosas en la vida que no podemos controlar. Cada día trae un cierto nivel de riesgo, el cual puede ser mitigado y minimizado mediante el Family Governance, que está basado en la implementación de estrategias personalizadas para diversificar y gestionar el riesgo y proteger los activos. El Family Governance da una total certeza pues administra las estrategias de inversión y planificación fiscal, con lo que se garantiza que los activos, no solo se conserven, sino que continúen creciendo y prosperando.

En conclusión, el Family Governance es un acierto para el éxito transgeneracional. Su fiabilidad se puede resumir en cuatro puntos: paciencia, confianza, diálogo y un futuro común.

Por Alejandro Zubiria.

Dubái es uno de los siete Emiratos que integran los Emiratos Árabes Unidos. Tiene una historia destacable que nos ha mostrado el proceso afrontado para llegar a ser uno de los destinos y el “Business Hub” (centro de negocios) más importantes a nivel mundial.

Gracias a su desarrollo y crecimiento exponencial, Dubái se ha convertido en una puerta muy importante para Medio Oriente, construyendo una economía diversificada que le ha permitido posicionarse como un centro global de comercio con una infraestructura muy sofisticada.

Dentro de Dubái existen las denominadas Zonas Libres, en las cuales se pueden establecer entidades que ofrecen ventajas competitivas para los inversionistas extranjeros. Una de sus principales zonas libres es el DMCC.

¿Qué es el DMCC?

Dubai Multi Commodities Centre – DMCC es una entidad gubernamental establecida en el año 2002 en los Emiratos Árabes Unidos (Dubái) como centro líder para el comercio de productos básicos internacionales y es la Zona Libre de mayor crecimiento mundial.

Establecer una entidad dentro del DMCC ofrece numerosas ventajas comerciales y competitivas en una amplia gama de actividades comerciales y múltiples sectores de negocios, con un entorno comercial seguro y regulado.

A continuación, se listan algunos de los beneficios de tener una propia compañía dentro del DMCC:

• 100% de la propiedad de la compañía.
• No hay restricciones a la repatriación de capital.
• 0% de impuesto sobre la renta corporativa y personal.
• Servicios de inmigración eficaces, incluidos la expedición de visados y el apoyo.
• Oportunidades mensuales para establecer contactos, eventos, clubes de segmentos específicos y talleres educativos.
• Actualizaciones en la educación con relación a los últimos avances en los reglamentos y normas de cumplimiento.

Lo invitamos a conocer mas detalles en https://www.dmcc.ae/es/about-us

A lo largo de nuestra trayectoria, hemos logrado desarrollar estrechas relaciones profesionales, es por ello que Fidemont a través de sus oficinas en Fidemont Curazao ahora puede poner a disposición la asistencia local directa como “Certified Service Provider of DMCC Free Zone” (https://www.dmcc.ae/free-zone/international-service-providers) para toda Centroamérica y Sudamérica.

Al contar con dicha certificación, proporcionamos la asistencia necesaria para la incorporación de una compañía dentro del DMCC, ofreciendo los siguientes servicios:

• Amplio apoyo en el proceso de incorporación de una nueva compañía.
• Asistencia en la selección de la actividad de licencia, registros de la empresa, formatos de solicitud y la recopilación de los documentos requeridos.
• Ayuda con la modificación de licencias, cambio en la constitución de la entidad, ampliación del capital social, etc.
• Enlace entre el DMCC y el solicitante, poniendo a su disposición una amplia red de contactos comerciales adecuados para expandir su negocio.
• Asistencia en los trámites posteriores a la creación de la compañía, como la obtención de visados y la apertura de cuentas bancarias.

Un Protector Fiduciario (“Trust Protector” en inglés) es un tercero al que se le ha encomendado velar por el cumplimiento de los términos de un Trust, los deseos de su creador y el desempeño del Trustee. Es sin dudas una poderosa herramienta que siempre debe ser considerada al momento de planificar un Trust.

La razón fundamental para nombrar a un Trust Protector es tener un profesional independiente y objetivo que pueda monitorear cómo se administra y distribuye el patrimonio del Trust a través del tiempo. 

¿Qué puede hacer un Trust Protector? 

Sus poderes y deberes se especifican en el documento del Trust y pueden variar significativamente. Generalmente, el Protector puede desempeñar funciones relacionadas con el Trust, pero no vinculadas a las facultades del Trustee, y sus facultades pueden incluir:

• Reemplazar al Trustee cuyo desempeño es insatisfactorio y nombrar otro en su lugar.
• Terminar el Trust.
• Cambiar la jurisdicción del Trust.
• Resolver los bloqueos o los desacuerdos entre Beneficiarios o entre éstos y el Trustee.
• Vetar las decisiones de inversión.
• Redirigir las distribuciones del Trust o enmendar las disposiciones administrativas y los términos del Trust con base a circunstancias imprevistas en la vida de los beneficiarios o cambios en la ley, pudiendo trasladar la administración del Trust a una jurisdicción diferente.

Los Protectores del Trust pueden desempeñar un papel inestimable. Muchas veces los familiares son la primera opción natural, sin embargo es muy probable que no tengan los conocimientos adecuados en la materia. Un Trust Protector profesional tiene la capacidad de asegurar que los términos del Trust y la toma de decisiones sea realmente en el mejor interés del beneficiario y en respeto de los deseos de quien estableció el Trust.

En resumen, el Trust Protector profesional es una buena herramienta y una necesaria adición al Trust para salvaguardarlo y supervisar las actividades del Trustee. De esa manera puede ayudar a los intereses del beneficiario sin estar en la primera línea de la toma de decisiones diarias pero informado y libre de cualquier vínculo directo con el Trust o sus activos. 

Un Family Office es una entidad independiente que se crea con la finalidad de proteger y gestionar todo lo relacionado al patrimonio de una familia, asegurando que esté cuente con todas las herramientas necesarias para la preservación de esos activos a lo largo del tiempo.

No existe un modelo único de servicio de Family Office, ya que las circunstancias de cada familia son únicas y por ende las prestaciones en cada caso son adaptadas a las necesidades particulares.

El uso de un Family Office resulta recomendable cuando se desea gestionar el patrimonio familiar de una manera profesional con objetivos comúnmente relacionados con la planificación de la herencia, preservación del patrimonio a lo largo de generaciones, afrontar proyectos particulares e inclusive evitar conflictos familiares asociados al patrimonio.

Deben considerarse varios factores al decidir utilizar un Family Office. Entre ellos figuran: los objetivos, la jurisdicción, los costos y determinar la necesidad de centralizar la gestión del patrimonio a través de esta entidad. Adicionalmente, se debe solicitar el asesoramiento de expertos, ya que se requiere un equipo altamente calificado con la experiencia necesaria en los distintos ámbitos para la gestión adecuada del patrimonio de las familias.

Un Family Office puede prestar servicios de distinto tipo, los cuales están determinados a través de los objetivos, necesidades y visiones de cada una de las familias. A continuación se listan algunos de los servicios prestados más comúnmente por un Family Office:

• Gestión del patrimonio.
• Crecimiento patrimonial.
• Planificación hereditaria.
• Protección del patrimonio.
• Planificación financiera.
• Desarrollo de negocios
• Gestión de proyectos.
• Estabilidad patrimonial.
• Preservación del patrimonio familiar.

En resumen, utilizar un Family Office resulta adecuado siempre y cuando se hayan analizado las propias necesidades. Éstas se deben alinear principalmente al propósito de proteger, planificar la transferencia y preservar el patrimonio, siempre adecuándose de manera personalizada las necesidades de cada familia.

La pandemia de COVID-19 está sacudiendo los cimientos de prácticamente todas las economías del mundo. Sectores como líneas aéreas, hoteles y restaurantes tienen un futuro desolador en el corto plazo, y es indudable que una cantidad significativa de ellos probablemente quiebren.

¿Era previsible la pandemia? ¿Era evitable? ¿Tiene remedio? Es muy difícil contestar estas preguntas, pero trasladémoslas al plano individual. Concretamente, a nuestro patrimonio y al daño que puede sufrir, tanto en este contexto pandémico como ante otras cuestiones como ataques patrimoniales de terceros, divorcio, fallecimiento, deterioros de salud, quiebras, etcétera.

Saber que en lo patrimonial hay elementos de prevención y remedio y no utilizarlos es, en cierta medida, equivalente a haber tenido a disposición medios de prevención y solución a la pandemia y haberlos dejado de lado conscientemente.

Si una herramienta preventiva está a nuestro alcance y disposición, lo prudente es analizarla y (si vale la pena) incorporarla a nuestro arsenal defensivo.

En cuestiones patrimoniales, hay muchas formas de protegerse. Se pueden usar distintas figuras jurídicas e inclusive combinar lo mejor de distintas jurisdicciones.

Se debe buscar siempre la situación óptima, poniendo énfasis en conceptos como riesgo, daño, protección, costo y beneficio.

Si el riesgo (perjuicio potencial) se transforma en un daño concreto, generalmente ya es muy tarde para evitar sus consecuencias. Es verdad que se pueden tomar acciones para mitigar ese daño o para acortar su duración. Quien está en mejor situación fue quien supo prevenirlo, por haber adquirido esa protección de antemano, lógicamente a un cierto costo que (sin dudas) resultó muy aceptable respecto del beneficio obtenido (la ausencia de daño, la ventaja patrimonial, la armonía familiar, etc.).

Como estos análisis son multidisciplinarios, las familias deben involucrar a sus abogados, contadores y asesores financieros. Junto a ellos y a una compañía de trust que implemente esas soluciones, lograrán proteger el patrimonio familiar de la mejor manera posible y a un costo adecuado.

Por eso, en Fidemont tenemos la política constante de interactuar con todos los asesores de confianza de cada familia. Son imprescindibles no solamente por sus conocimientos técnicos sino porque conocen la dinámica familiar. En un contexto como el actual, es sumamente importante aprovechar el tiempo para ordenar todas estas cuestiones. Igual que en la salud, en lo patrimonial prevenir es curar.